En esta entrega del blog se muestra un extracto del plan de negocios dentro del área de finanzas de la empresa Thermo Alternum,  aquí podrás ver el ejemplo de cómo se hace la sección: 5.6.2 Flujo de efectivo.  Espero que este ejemplo te sea de utilidad para construir y desarrollar tu propio flujo de efectivo en el plan de negocios.

 

5.6.2 Flujo de efectivo

El flujo de efectivo debe presentarse mes a mes durante en un periodo de 3 años, es decir, deberás presentar cada uno de los 36 meses de esos 3 primeros años de operación de tu empresa, pero dadas las condiciones de este blog únicamente tomaremos el resumen de cada uno de los primeros 3 años de operación.

 

Antes de presentar el flujo de efectivo es importante que tomes en cuenta los ciclos que tendrá tu empresa en cada temporada del año, las temporadas pueden que sean buenas o sean malas y estas deben reflejar la estacionalidad de la industria en la que esta tu empresa. En este caso para una empresa de calentadores solares, la temporada invernal será de mayor venta dada las condiciones sociales de las personas que requerirán calentar más agua en esas temporadas.

 

 

Thermo Alternum SA de RL
FLUJO DE EFECTIVO Año 1 (2012) Año 2 (2013) Año 3 (2014)
enero 01, 2012 – diciembre 31, 2014
SALDO INICIAL  $ 2,304,875.26  $ 5,086,154.70  $ 8,186,207.31
ENTRADAS
Inversion Inicial  $   319,383.40  $                  –  $                  –
ventas de contado  $2,272,528.44  $2,749,759.41  $3,327,208.89
ventas a credito  $2,064,213.33  $2,701,152.55  $3,274,276.02
TOTAL DISPONIBLE  $ 6,961,000.44  $10,537,066.67  $14,787,692.22
SALIDAS
Compra de maquinaria y equipo  $      30,000.00  $                  –  $                  –
Pago a proveedores  $  3,040,170.84  $  3,678,606.72  $  4,451,114.13
Pago de cuentas por pagar  $      30,780.00  $      30,780.00  $      30,780.00
Renta  $      30,000.00  $      30,000.00  $      30,000.00
Gasto por mantenimiento  $        3,600.00  $        3,600.00  $        3,600.00
Pago de servicios  $      16,800.00  $      16,800.00  $      16,800.00
Publicidad y promocion  $      18,000.00  $      18,000.00  $      18,000.00
Sueldos y salarios  $    236,400.00  $   298,920.00  $    445,445.92
Comisiones  $    197,610.84  $   239,109.12  $    13,800.00
Otros Gastos  $      13,800.00  $                  –  $     289,322.03
Pago del IVA  $    718,967.34  $    869,950.48  $ 1,052,640.08
TOTAL DE SALIDAS  $ 4,336,129.02  $ 5,185,766.31  $ 6,351,502.16
SALDO FINAL DEL PERIODO  $2,624,871.42  $ 5,351,300.35  $ 8,436,190.06


 

Para finalizar esta parte de ejemplo del plan de negocios, te invitamos a que dejes tus dudas, comentarios o sugerencias en la sección final de este blog, para poder ayudarte a crear tu propio plan de negocios.

 

 

Finalmente me gustaría recomendarte algunos artículos de mi blog de Ciberopolis donde toco algunos de los siguientes temas:

  1. Innovación empresarial
  2. Promoción de ventas
  3. Punto de equilibrio
  4. Análisis de la competencia

En esta entrega del blog se muestra un extracto del plan de negocios dentro del área de finanzas de la empresa Thermo Alternum,  aquí podrás ver el ejemplo de cómo se hace la sección: 5.1  Definir objetivos de finanzas.  Espero que este ejemplo te sea de utilidad para construir y desarrollar tu propio plan de negocios.

5.1  Definir objetivos de finanzas

Corto: A finales del primer año

  • Lograr la venta mensual de 30 calentadores.
  • Mantener el cero, dentro de nuestros inventarios.
  • Incremento de las ventas en un 10%
  • Realizar la compra de una camioneta con valor de $30,000.
  • Mantener un saldo promedio mensual en el flujo de efectivo de $200,000.

Mediano: A finales del quinto año.

  • Tener una utilidad neta anual de $100,000
  • Haber aumentado anualmente el sueldo del personal en un 6%
  • Haber finiquitado en su totalidad la deuda adquirida con Fojal.

Largo: A finales del décimo año.

  • Tener una utilidad neta anual de $500,000
  • Adquisición de un edificio con valor a $2,000,000
  • Mantener un saldo promedio mensual en el flujo de efectivo de $4,000,000.

Para finalizar esta parte de ejemplo del plan de negocios, te invitamos a que dejes tus dudas, comentarios o sugerencias en la sección final de este blog, para poder ayudarte a crear tu propio plan de negocios.


En esta entrega del blog se muestra un extracto del plan de negocios dentro del área de producción / servicios de la empresa Thermo Alternum,  aquí podrás ver el ejemplo de cómo se hace la sección: 4.5 Estrategias de producción.  Espero que este ejemplo te sea de utilidad para construir y desarrollar tu propio plan de negocios.

 

4.5 Estrategias de producción

                        4.5.1 Proceso de fabricación 

 

Debido a la dificultad y los altos costos que representa el manufacturar cada una de las partes que componen este producto, la compañía subcontratará las partes con el fin de solamente incluir en el proceso el ensamble del mismo.

 

En la siguiente Figura, se muestra ilustrado el diagrama de proceso para la realización de nuestro producto:

 

Proceso de fabricación

 

Después de realizar este diagrama, se realizó el diagrama de flujo para saber (dentro de la planta) cómo es que se hará el proceso.

 

Diagrama de flujo

 

Para finalizar esta parte de ejemplo del plan de negocios, te invitamos a que dejes tus dudas, comentarios o sugerencias en la sección final de este blog, para poder ayudarte a crear tu propio plan de negocios.