En esta entrega del blog se muestra un extracto del plan de negocios dentro del área de finanzas de la empresa Thermo Alternum,  aquí podrás ver el ejemplo de cómo se hace la sección: 5.6.2 Flujo de efectivo.  Espero que este ejemplo te sea de utilidad para construir y desarrollar tu propio flujo de efectivo en el plan de negocios.

 

5.6.2 Flujo de efectivo

El flujo de efectivo debe presentarse mes a mes durante en un periodo de 3 años, es decir, deberás presentar cada uno de los 36 meses de esos 3 primeros años de operación de tu empresa, pero dadas las condiciones de este blog únicamente tomaremos el resumen de cada uno de los primeros 3 años de operación.

 

Antes de presentar el flujo de efectivo es importante que tomes en cuenta los ciclos que tendrá tu empresa en cada temporada del año, las temporadas pueden que sean buenas o sean malas y estas deben reflejar la estacionalidad de la industria en la que esta tu empresa. En este caso para una empresa de calentadores solares, la temporada invernal será de mayor venta dada las condiciones sociales de las personas que requerirán calentar más agua en esas temporadas.

 

 

Thermo Alternum SA de RL
FLUJO DE EFECTIVO Año 1 (2012) Año 2 (2013) Año 3 (2014)
enero 01, 2012 – diciembre 31, 2014
SALDO INICIAL  $ 2,304,875.26  $ 5,086,154.70  $ 8,186,207.31
ENTRADAS
Inversion Inicial  $   319,383.40  $                  –  $                  –
ventas de contado  $2,272,528.44  $2,749,759.41  $3,327,208.89
ventas a credito  $2,064,213.33  $2,701,152.55  $3,274,276.02
TOTAL DISPONIBLE  $ 6,961,000.44  $10,537,066.67  $14,787,692.22
SALIDAS
Compra de maquinaria y equipo  $      30,000.00  $                  –  $                  –
Pago a proveedores  $  3,040,170.84  $  3,678,606.72  $  4,451,114.13
Pago de cuentas por pagar  $      30,780.00  $      30,780.00  $      30,780.00
Renta  $      30,000.00  $      30,000.00  $      30,000.00
Gasto por mantenimiento  $        3,600.00  $        3,600.00  $        3,600.00
Pago de servicios  $      16,800.00  $      16,800.00  $      16,800.00
Publicidad y promocion  $      18,000.00  $      18,000.00  $      18,000.00
Sueldos y salarios  $    236,400.00  $   298,920.00  $    445,445.92
Comisiones  $    197,610.84  $   239,109.12  $    13,800.00
Otros Gastos  $      13,800.00  $                  –  $     289,322.03
Pago del IVA  $    718,967.34  $    869,950.48  $ 1,052,640.08
TOTAL DE SALIDAS  $ 4,336,129.02  $ 5,185,766.31  $ 6,351,502.16
SALDO FINAL DEL PERIODO  $2,624,871.42  $ 5,351,300.35  $ 8,436,190.06


 

Para finalizar esta parte de ejemplo del plan de negocios, te invitamos a que dejes tus dudas, comentarios o sugerencias en la sección final de este blog, para poder ayudarte a crear tu propio plan de negocios.

 

 

Finalmente me gustaría recomendarte algunos artículos de mi blog de Ciberopolis donde toco algunos de los siguientes temas:

  1. Innovación empresarial
  2. Promoción de ventas
  3. Punto de equilibrio
  4. Análisis de la competencia

En esta entrega del blog se muestra un extracto del plan de negocios dentro del área de finanzas de la empresa Thermo Alternum,  aquí podrás ver el ejemplo de cómo se hace la sección: 5.6. Estados financieros. Espero que este ejemplo te sea de utilidad para construir y desarrollar tu propio plan de negocios.

5.6. Estados financieros.

5.6.1 Supuestos utilizados en las proyecciones financieras

  • Se venderá un único producto que es un calentador solar, con un precio unitario de $ 12,023.96.
  • Calculamos que el 50% de las ventas se harán a crédito (30% de enganche, dos pagos de 35% a los 30 y 60 días).
  • El 50% restante de las ventas serán de contado.
  • Suponemos que las ventas aumentarán en un 10% cada seis meses.
  • Suponemos que tendremos un gasto financiero desde el primer mes de actividad de $ 2,565.00 pesos por el concepto del pago del crédito de FOJAL
  • Suponemos que al inicio de cada año habrá dos nuevos vendedores, por lo tanto se incrementarán los gastos fijos de la empresa.
  • Esperamos aumentar los sueldos del personal al inicio de cada año en un 6%.

 

Para finalizar esta parte de ejemplo del plan de negocios, te invitamos a que dejes tus dudas, comentarios o sugerencias en la sección final de este blog, para poder ayudarte a crear tu propio plan de negocios.

En esta entrega del blog se muestra un extracto del plan de negocios dentro del área de finanzas de la empresa Thermo Alternum,  aquí podrás ver el ejemplo de cómo se hace las secciones: 5.4 Fuentes de financiamiento y 5.5 Estructura del financiamiento.   Espero que este ejemplo te sea de utilidad para construir y desarrollar tu propio plan de negocios.

5.4 Fuentes de financiamiento

Serán dos las fuentes de financiamiento de la empresa: la primera es a través del crédito Inicia tu Negocio, de FOJAL (Organismo de apoyo gubernamental). La otra fuente será por medio de la aportación en seis partes iguales de los socios para completar el resto de la inversión inicial, la cual se detalla en la estructura del financiamiento.

5.5 Estructura del financiamiento

La inversión inicial será de $319,383.40 pesos, de los cuales, el financiamiento por parte de FOJAL será de $100,000.00 pesos a un plazo de 60 meses y con una tasa de interés del 9% anual. El resto (219,383.40) será aportado por los socios, en seis partes iguales de: $36,563.90 pesos.

Para finalizar esta parte de ejemplo del plan de negocios, te invitamos a que dejes tus dudas, comentarios o sugerencias en la sección final de este blog, para poder ayudarte a crear tu propio plan de negocios.